Валютный контроль в решениях «1С:ERP. Управление предприятием» и «1С:ERP. Управление холдингом»

Валютный контроль – это организованные банками проверки операций российских компаний с зарубежными контрагентами как в рублях, так и в иностранной валюте. Валютный контроль позволяет выявить отсутствие или наличие мошеннических схем, отмывания денег, покупки-продажи запрещенных товаров. В цепочке проверок может участвовать не только банк, через который проходит оплата, но также налоговая служба, таможня и ЦБ РФ.

• расчеты в рублях с нерезидентами РФ, в валюте – с любыми лицами;
• переводы в рублях и валюте на счета фирмы и контрагентов, открытые в банке за пределами РФ;
• расчеты с представительством иностранного партнера в России;
• перемещение денежных средств и ценных бумаг за границу;
• для нерезидентов – расчеты в рублях и валюте с любыми лицами.

Предварительный валютный контроль производится до перечисления денежных средств получателю. В это время деньги хранятся на специальном транзитном счете. Затем производится текущий валютный контроль, в рамках которого банк убеждается в соблюдении условий контракта, и последующий контроль, включающий в себя передачу отчетности в проверяющие органы. Пакет документов предоставляется в электронном виде, но в исключительных случаях банк запрашивает оригиналы, а также дополнительные документы.

Валютный контроль в конфигурации «1С:ERP Управление предприятием» осуществляется в режиме «DirectBank», в котором подготовленные в системе платежные документы передаются в банк напрямую.

1. Для того, чтобы иметь возможность оформлять валютный контроль, его нужно предварительно включить в настройках. Для этого перейдите в раздел «НСИ и администрирование → Настройка НСИ и разделов → Казначейство и взаиморасчеты» и проставьте галочку «Платежи в валюте и валютный контроль в 1С».




Рис.1. Включение валютного контроля в 1С



2. После этого в разделе «Казначейство» отобразится блок «Валютный контроль» с возможностью формирования справки о подтверждающих документах и сведений о валютных операциях.




Рис.2. Блок «Валютный контроль» в подсистеме «Казначейство»



3. В карточке договора с нерезидентом становятся доступными поля для заполнения реквизитов о необходимости постановки на учет и уникальном номера контракта.




Рис.3. Блок «Валютный контроль» в карточке договора»



4. Нужно ли ставить контракт на учет, зависит от суммы договора с нерезидентом – если ее рублевый эквивалент превышает 6 млн рублей для договоров экспорта (или 3 млн рублей для импорта), нужно проставить галочку «Требуется постановка на учет валютного контроля» и указать уникальный номер контракта, присвоенного банком.




Рис.4. Карточка договора экспорта



5. В документе «Сведения о валютных операциях» заполните данные о виде валютной операции, выбрав нужный вариант из справочника «Коды валютных операций», и о сроках репатриации валютной выручки.




Рис.5. Документ «Сведения о валютных операциях»



6. Документ «Справка о подтверждающих документах валютного контроля» заполняется либо из списка документов в подразделе «Валютный контроль», либо из вкладки «Документы валютного контроля» журнала документов «Безналичные платежи».




Рис.6. Создание справки о подтверждающих документах валютного контроля



7. Справка формируется на определенную дату. Перечень документов становится доступен на вкладке «Подтверждающие документы».




Рис.7. Подтверждающие справку документы

Валютный контроль в конфигурации «1С:ERP Управление холдингом» отражается в подсистеме «Корпоративное казначейство», разработанной при методологической поддержке специалистов PwC. В рамках валютного контроля подсистема включает в себя следующие возможности:

1. Ввод данных для работы с валютными платежами – признак «нерезидент», код SWIFT, иноязычные реквизиты, специализированное поле «Банковский счет», поле для ввода уникального номера контракта.




Рис.8. Поддержка многоязычности




2. Корректность формирования платежного поручения в формате SWIFT MT103 на странице «Валютный платеж».




Рис.9. Вкладка «Валютный платеж»




3. Автоматическое определение международных экономических договоров, подлежащих постановке на учет на основании признака резидент/нерезидент и суммы контракта.
4. Поддержка ввода уникального номера контракта для возможности отслеживания проведения валютного контроля.
5. Прикрепление в карточке договора документов, обосновывающих платежи, и их хранение в системе.

Система автоматически формирует напоминания о предоставлении документов по сделке в банк, что снижает риск нарушения требований валютного контроля.